Forward Legal

Только по сути

07 января 2016

Налоговики научились вычислять реальных хозяев бизнеса

В прошедшем декабре Арбитражный суд Санкт-Петербурга рассматривал дело о доначислении почти 600-от миллионов рублей налогов некоему холдингу «А».

Алексей Карпенко - Старший партнер юридической компании Forward Legal

История

По документам холдинг «А» арендовал площади у аффилированной структуры «Б» по завышенным ценам и, таким образом, уменьшал налогооблагаемую базу. Компания «Б» была зарегистрирована в Калининградской области и как резидент свободной экономической зоны не уплачивала налог с доходов от аренды. Зато исправно отправляла дивиденды своему акционеру в Голландию – компании «B». В ходе проверки ФНС воспользовалась налоговым соглашением России с Голландией и отправила коллегам запрос о получении информации. Голландцы узнали, что офшор управляется «номинальным» директором. А конечный бенефициар – председатель совета директоров всё того же холдинга «А». Круг замкнулся.

Рекомендации:

Российские налоговики начинают отходить от бумажного формализма и активно взаимодействуют с налоговыми органами других стран. Теперь налоговая может найти бенефициара офшора даже с помощью свидетельских показаний. Так что эпоха «номинальных директоров» уходит в прошлое.

← Назад

Автор

Алексей Карпенко Адвокат, Старший партнер

Публикации на тему

Чуть больше месяца осталось у россиян для подачи налоговой декларации.

Декларировать нужно те доходы 2016-го, по которым по каким-то причинам не удерживался налог. Как правило, такое бывает при продаже имущества, некоторых ценных бумаг, у тех, кто выиграл в лотереи или азартные игры.

Алексей Карпенко 28 марта 2017

Система инсайда: впервые ЦБ поймал крупную рыбу

Владимир Хантимиров, партнер Forward Legal: «информация о выгодной продаже акций АФК «Система» ее топ-менеджерами фигурировала в СМИ еще в 2014 году, но тогда реакции не последовало. Возможно, в рамках большого расследования дела «Башнефти» был собран материал о подозрительных операциях с акциями, который позже попал в ЦБ и нашел там вторую жизнь»

Что такое инсайдерская информация и зачем ее нужно регулировать

Партнер адвокатского бюро Forward Legal Владимир Хантимиров: «В этом деле есть два основных вопроса: Первый — кто и зачем инициировал расследование в отношении бывших топ-менеджеров АФК «Система», и второй — к чему может привести данное расследование».

Apple пытается доказать в суде, что Apple Watch это не часы

Адвокат FL Людмила Титова: «Основной функцией Apple Watch является передача данных. Большинство людей, приобретающих Apple Watch, использует их для приема телефонных звонков, получения электронной почты, прослушивания музыки и просмотра фотографий».

Похожие проекты

Дело об отмене боксерского боя за титул чемпиона мира по версии WBA

Нам удалось добиться уплаты $1,85 млн в пользу российского промоутера. Победа в этом деле имела для клиента огромное репутационное значение. Кроме того, громкая судебная победа над скандальным Доном Кингом обеспечила российской промоутерской компании прекрасный PR как в России, так и за рубежом.

Спор МРСК и гарантирующего поставщика на 829 млн рублей

Нам удалось снизить требования к МРСК о взыскании стоимости потерь электроэнергии с 829 млн рублей до 19 млн рублей, или на 97,5%. Споры по электроэнергии, переданной в многоквартирные дома для обеспечения мест общего пользования, также завершились в пользу МРСК.

Спор крупной инжиниринговой компании и недобросовестного подрядчика

Нам удалось добиться отмены взыскания 350 млн рублей с крупной инжиниринговой компании. Взыскание такой суммы в пользу недобросовестного подрядчика нанесло бы клиенту значительный финансовый и репутационный ущерб.